日前，经沈阳律师一年多的持续辩护，掩饰、隐瞒犯罪所得罪犯罪嫌疑人马某被不予起诉。同时，公安机关将两百余万元合法资金退还马某。

辨明性质，成功变更轻罪

接案伊始，沈阳律师即详细了解了案件情况。马某银行卡中曾流入电诈资金，但该流水系穿透后的第三层流水，马某确实并不知晓资金源头性质及情况，并非专门为涉诈资金洗钱的“卡农”。

根据刑法规定，犯罪资金过卡持有人最常涉及的罪名就是掩饰、隐瞒犯罪所得罪和帮助信息网络犯罪活动罪。前一罪名最高刑期七年，后一罪名最高刑期三年。从常规辩护策略看，为了争取后期较好的辩护结果，都需要在公安和检察院即争取变更轻罪名。

所以，沈阳律师第一时间与承办人员沟通，详细解释马某在该案中实际的主观认知范围、隔层上游犯罪资金流水环节，以及与马某资金流水之间的关系等。最终，马某涉嫌罪名被变更为帮助信息网络犯罪活动罪。

持续沟通，成功不起诉

案件进入检察院审查起诉阶段后，沈阳律师第一时间阅卷，细致客观地分析隔层涉案资金流水，并电话联系承办检察官，详细陈述案件本身存在的问题，建议不予起诉或定罪免罚。检察官表示对案件情况尚未完全掌握，相关证据情况尚待进一步查证。

鉴于马某银行卡资金流水确实较多，但并不知晓涉诈资金性质的情况，经马某同意，沈阳律师以案件结果为导向，多次与公安和检察院承办人员沟通，抓住案件核心，力陈主要辩护观点。日前，检察机关对马某适用认罪认罚程序，作出不予起诉的决定。

有效证明，全额返还合法资金

根据《关于深入推进“断卡”行动有关问题的会议纪要》等规定：对于"达到犯罪程度，该信用卡内流水金额超过三十万元，且其中至少三千元经查证系涉诈骗资金"的，卡内流水金额原则上均推定为犯罪金额。

所以，为了拿回非涉案的合法资金，必须提出充足的反证，充分证明相关资金的合法性。

为此，沈阳律师详细分析了涉案银行卡的资金流水，经马某回忆全面梳理了资金来源，并通过马某收集到了交易记录，有效证明了上一层资金的真实属性。日前，公安机关将马某账户上的200多万元退还马某。